关于构建电网企业风险管理文化体系的思考

1. 引言

20世纪80年代初，企业文化作为一种新的管理理念被提出和重视起来，它的兴起标志着企业经营管理从物质制度层面向文化理念层面的过渡和发展，而泰伦斯·狄尔( Terrence Deal ) 和爱伦·肯尼迪( Allen Kennedy ) 的《西方企业文化》（ Corporate Culture, 1982 ）则标志着企业文化理论的诞生。针对企业文化的理解，不同学派的定义不尽相同，但归集起来主要有以下三点：一是企业文化包括了物质文化和精神文化；二是企业文化反映了员工的价值观、理想、道德规范等意识方面的因素；三是企业文化包含了一种隐含的、作为企业的一切决策和行为的基本信念。在此基础上，人们将对文化和企业文化认识的深化延伸到企业管理领域，并逐步产生了对风险管理文化的思考。

美国著名管理学家彼得·德鲁克（Peter Drucker）曾经指出：管理是以文化为转移的，并且受其社会的价值观、传统与习俗的支配”，风险管理也具有同样的属性。一方面，在企业中文化决定着企业人员对待问题的基本态度，并通过目标管理、预算管理、采购管理、生产管理、销售管理等环节的决策表现出来。而决策过程本身就具有不确定性，则文化就与风险产生了千丝万缕的联系；另一方面，企业在开展风险管理工作的过程中，企业也会逐渐形成汇聚风险管理理念、风险管理语言、风险管理行为、风险管理标准等要素于一体的风险管理文化。

因此，风险的不确定性”决定了风险管理文化应该覆盖企业所有部门、全部流程和全体员工，应深深扎根于每一位员工的日常工作。无论是员工的工作方法和企业的管理行为，都是风险管理文化的有机构成部分。

2. 电网企业风险管理文化内涵释义

电网企业风险管理文化作为企业文化的重要组成部分，同样可以划分为精神文化、制度文化、行为文化和物质文化四个层次，见图1。

风险管理精神文化（或风险管理理念文化）是整个电网企业风险管理文化的核心，风险管理制度文化、风险管理行为文化和风险管理物质文化则是电网企业风险管理精神文化的保证和表现形式，以上四个不同层次的文化共同构成了电网企业风险管理文化的完整体系。

风险管理物质文化，是一种以实体形态为表征的企业基础层次的文化，它是风险管理行为文化、风险管理制度文化和风险管理精神文化的基础和外在表现，是三种文化的有形载体。物质文化的基础作用更多的表现为知识层面，即知识文化。风险管理知识文化是电网企业在风险管理过程中形成的技术和艺术，是电网企业的智力基础，包括电网企业对各种风险的识别能力、评估能力，对风险收益的权衡艺术，风险管理绩效评价技术，以及对风险管理模型的开发和运用等。

风险管理行为文化，是指电网企业员工经营管理过程中所表现出来的活动文化，是风险经营理念、精神面貌、工作作风等的动态展现，也是电网企业风险管理理念、价值观的折射。电网企业的风险管理行为文化既包括企业整体风险管理行为，也包括员工个体的风险管理行为，例如企业或员工是否按照既定的操作规范、操作指南处理某项业务工作；是否在工作中主动分析风险因素，开展风险管理活动等。

风险管理制度文化，是电网企业对经营活动中可能出现的各种风险进行预防和控制的一整套制度安排，是电网企业围绕自身风险价值观，要求全体员工共同遵守的、对员工行为产生约束性与规范性影响的风险管理流程、组织结构与制度的总和。电网企业风险管理制度文化建设过程，是一个风险理念、规则和风险行为不断强化的过程，既搭建了一个风险管理精神文化与风险管理行为文化、物质文化之间交互的平台，又约束和规范了风险管理行为文化和风险管理物质文化的建设。

风险管理精神文化。风险管理精神文化也可称为风险管理理念文化，它处于整个电网企业风险管理文化的最高层，是电网企业风险管理文化的灵魂和核心。电网企业风险管理精神文化是企业在开展风险管理工作过程中形成的风险管理理念、风险价值观、价值标准和行为准则等的总和，是风险管理物质文化、行为文化与制度文化的一种升华，是企业风险管理文化中最具活力、生命力和创造力的核心部分。

综上，风险管理精神文化是电网企业在风险管理过程中形成的统一的风险管理理念和价值观等；风险管理制度文化是对各类风险进行识别、评估、控制和管理的一系列制度安排；风险管理行为文化是电网企业员工在日常工作中的行为活动；风险管理物质文化是电网企业在风险管理过程中形成的各种显性成果如工作环境等，四者有机结合，共同构成了电网企业风险管理文化的全部内涵。

3. 电网企业风险管理文化建设思路

3.1电网风险管理文化建设关键步骤

电网企业风险管理文化建设卓有成效的标志在于：一是电网企业全员具有相同的风险管理理念、价值观和风险意识，自觉践行；二是电网企业领导层充分认识到风险管理的重要性，并积极参与，分配责任；三是电网企业风险管理文化已经发挥重要作用，并能够引导员工的各种行为；四是电网企业员工已经普遍具备适用的风险管理技能和方法，并相互支持。电网企业欲构建这样一种风险管理文化，应抓住三个关键步骤，见图2。

一是统一风险管理语言，识别风险驱动因素。电网企业风险管理文化的核心是电网企业风险管理理念、价值观和风险偏好，而电网企业管理层的理念、价值观和偏好往往对其有重大影响，同时，电网企业不同管理层级对风险管理理念、价值观和偏好也会有各自的表述，因此必须统一电网企业的风险管理语言、风险偏好和风险承受度。电网企业各个管理层既要知道企业所面临的整体风险，也要认识自己所管理的风险，还要知晓风险驱动因素及其评估结果。随着内外部环境发生变化，动态修订各类、各层级风险及其防控措施，保证电网企业管理层始终对此有一致的认识。

二是构建沟通保障体系，形成风险沟通机制。风险的不确定性决定了风险始终是动态变化的，对其认识和防控不能一尘不变，需要电网企业构建一种沟通保障机制以应对这种变化。通过风险管理制度建设、风险管理组织与流程的优化，明确风险管理责任和权力的分配，保持风险沟通渠道畅通、及时有效。同时，通过风险绩效管理机制，进一步明确职责与利益的关系，使得全员能够更好地履行自身的风险管理责任。在风险变化愈来愈频繁、不确定性越来越高、影响程度也越来越严重的情况下，风险沟通保障机制作为风险管理文化的核心内容之一无疑将成为必然。

三是打造风险管理团队，提高风险管控能力。风险管理工作涉及面广、专业性强，电网企业需要组建一支既通晓企业业务经营特点，又需要掌握风险管理技术和方法的高素质团队来承担，这些风险管理专业人员必须与决策人员的具有同等的地位，而非辅助性”人员，他们应该有效地参与到诸如三重一大”的经营决策过程中，而非只是临时的监督甚至事后监控。在这样一支专业队伍的带领下，需要全体员工积极参与，身体力行去学习和执行，这样才能使且风险管理工作真正发挥应有的作用。

3.2电网风险管理文化建设两种方式

电网企业风险管理文化的构成方面，可以分为两种，一种是显性的风险管理文化，另一种是隐性的风险管理文化。显性的风险管理文化以制度和技术为内容，具有客观性和外生性，是电网企业风险管理手段在具体操作中的固化，可以在短期内实现跨越式发展。而隐性的风险管理文化由风险理念、价值观等构成，具有主观性和内生性，不仅难以复制，还需要长时间的积淀，一旦定型就可能难以改变。见图3。

将风险管理文化归纳为显性和隐性两个范畴来考量其相互关系的出发点在于：显性风险管理文化作为已经形成实体的风险管理内容，在某种意义上属于企业所有者或管理者的决策成果和执行准则，而软性风险管理文化则更多地植根于企业的广大员工之中。在这种制定与执行，管理与被管理的交锋过程中，就容易产生矛盾。

3.2.1 显性方式

当电网企业风险管理体系建立起来后，必须确保它执行起来也是有效的，通过制定一些考核指标，对员工风险管理工作进行直接管理。运用量化考核指标这一显性方式对员工进行管理，通常情况下是一种行之有效的办法，可以强化执行力，建立良好的风险管理环境和氛围，使每一位员工能够充分认识与自己相关的决策权利和责任义务。

在此基础上，进一步建立合理的风险管理工作奖惩机制，激励员工主动了解风险管理，主动开展风险管理，并努力做到最好。这种积极主动的风险管理文化，必将对电网企业风险管理工作带来积极影响。

需要注意的是，一是奖惩机制一定要适度合理。激励不足，无法调动员工积极性；惩处过严，可能激发员工反感情绪。因此，奖惩机制的建立，必须多方考虑、谨慎制定，既要发挥员工的主观能动性，又要避免为了惩罚而惩罚的情况出现。二是民主决策应该得到重视。民主决策制度不但可以增强电网企业员工的参与性和企业的凝聚力，而且在风险管理过程中的群策群力将极大程度上提高决策的科学性和民主性。

3.2.2 隐性方式

在建立有效的风险管理文化过程中，电网企业还需要运用隐性方式，如正确地引导、系统的培训和正面的宣传等。 这些隐性方式潜移默化地将风险管理的思想灌输到员工的心中，如果运用得当，将比显性方式产生更大的效果。

一是在日常工作中，电网企业管理层应身体力行、以身作则，充分参与到风险管理工作中，严格按照风险管理原则和规律办事，维护本企业风险管理理念、风险价值观，从而引导员工重视风险管理工作，运用技能开展风险管理工作。二是强化风险管理培训力度，坚持定期组织员工参加风险管理专业培训，不断提升能力素质和认知程度，使员工对风险管理形成统一的认知和行为模式。三是丰富风险管理宣传手段，通过企业风险管理手册、经验交流会、各项评比选先活动等，不断强化员工的风险管理意识。

4. 打造电网企业风险管理软实力

面对变化迅速、竞争加剧的内外部环境，企业针对风险的管理能力正在逐步成为一种竞争力，谁对风险的反应速度快、应对措施好，谁就能取得其他企业无法取得的竞争优势。根据风险管理文化的四层次理论，可以探索将电网企业风险管理文化转变成在风险管理方面的核心竞争力的方式和途径，如图4所示。

从图4中可以看出，风险管理精神文化的各种理念、偏好等通过电网企业管理层的领导力”不断灌输和提倡，再通过风险管理制度文化的约束作用，纳入到电网企业各项管理制度和工作流程中去，通过电网企业管理层和全体员工的执行力”，践行这些价值理念、规章制度，并直接显现在风险管理物质文化层面的各种载体上，从而最终形成电网企业企业风险管理软实力。

5. 小结

本文针对电网企业风险管理文化的构成与内涵、建设过程中的关键步骤和方式做了比较系统的阐述，为电网企业构建风险管理文化体系、打造风险管理软实力，从而提升企业竞争力提供了一种思路和建议，希望能够为电网企业风险管理水平的提升献计献策。

来自公众号：老梁聊风控。