风险管理：十四五规划不可或缺的护航保障（一）

国有企业有国家资本作为支撑，相较于民营企业而言会更加稳定，但在管理机制、运营机制与资本属性等内部因素，以及市场波动、需求结构变化等外部因素影响下，也会存在一定的风险因素。又由于部分国有企业缺少风险防范与管理意识，以及受到种种因素的影响，在生产、运营与管理过程中所暴露出来的包括盲目投资、盲目担保、胡乱扩张、盲目理财等问题与弊端，都会影响到国有企业发展的稳定性，甚至会导致风险问题的产生，导致企业遭遇重大危机。

对于企业来说，开展行之有效的风险管理与控制措施，就需要以制度的形式，构建风险管理体系，以规范企业的风险管理与控制动作，确保风险管理行为的有效性。

构建风险管理体系，应当严格遵循全面性原则，从横向与纵向两个层面进行制度的构建。从横向的层面来看，强调国企制度建设的完整性，包括财务管理制度、内部控制机制、技术管理技术、企业治理机制等，确保制度制定无遗漏；从纵向的层面来看，强调企业制度构建的完善性，从制度、措施、办法等方面加以细化，从更加细致的角度来进行制度建设，注重制度的完善性与辐射效果。通过层次分明的制度体系，明确每一个部门、科室、岗位与个体的具体工作职责以及权力义务，更加有利于风险管理与控制工作的开展，推动国有企业向着更加健康与长远的方向发展。

在构建企业风险管理机制的同时也需要充分运用风险管理信息系统，基于信息技术与计算机应用技术构建现代化的全面风险管理系统，将风险识别、风险预警与风险管理多项子系统功能进行整合，进一步提升企业风险管理与控制的效果与效率，推进企业的发展。可见风险管理在企业的持续性发展中显得极其必要，本篇我们将具体阐述十四五规划下集团企业如何做好风险管理请看下文。

风险管理的必要性

在日趋激烈的市场竞争之下，企业在高速发展积累规模的同时，也累积了巨大的风险。那么何为风险？风险就是可能导致不确定性后果的事项。风险不是一个固定概念，而是一个不同语境下的个性化概念。风险会带来或有损失，或有收益。它与系统复杂性乘数级正相关，与系统环境复杂性指数级正相关。

而风险管理，就是识别系统中可能发生突变并造成巨大影响的风险点，对风险点进行实时监控和管理，从而将可能性损失降到最低。关于风险管理可以分为流程层面风险管理；公司层面风险管理（集团层面风险）和灾难性风险管理。全面的风险管理包括全方位，即从治理、战略、经营、社会事务等方面，通过利用多手段，如：意识、预测、识别、分层管理（内控+风控+个案）优化体系、风险管理循环等在风险可能存在的整个流程，动员全体人员对风险进行把控，它的核心理念是：对整个机构各层次的业务单位、各个种类的风险进行全面管理。

面对环境的加速变化，集团发展规律也在逐步转变，当系统复杂到一定程度，偶然事件发生概率突增，不可控因素增多，企业需要具有强大的应变能力，从而捕捉更多机遇，降低系统风险。因此，风险管理是企业持续发展的必然之选。

企业终将倒在没有好的风险管理

集团化运作对企业的风险管理能力有较高的要求。众所周知，企业跨地域、跨行业运作，本身就是个非常复杂的难题。而在高速发展、泡沫化经营的过程中，把握风险，管理风险是集团健康发展的前提。这要求企业的产业组合必须要考虑轻重结合、长短结合、实业经济与虚拟经济结合、实业经营与资本运作结合。2018年乐视网亏损139亿元，在A股上市公司实际亏损情况排名表中，排在第一位。曾经在互联网企业叱咤风云，如今结果令人唏嘘。在企业发展的黄金时期，公司获得大量的融资资金，面对突如其来的“一夜暴富”，公司却缺乏有效的风险管理体系，大量举债的同时缺乏对于投资的管控，“造血”功能的失败导致公司一度成为单向消耗庞大资金的产业链条，很快陷入了危机。可见风险管理在企业的持续性发展中显得极其必要。

企业发展离不开风险管理

很多企业错误地认为，只有市场竞争失利、行将衰败没落的企业才需要加强风险管理，蒸蒸日上的企业根本用不着提升风险管理能力。那么完善的风险管理框架究竟能给企业带来什么？拥有一定的风险管理能力之后企业管理的持续性能得到多大的提升？只是靠天发展是否能够换来企业业绩常青？诸多的问题和疑惑，让风险管理能力在企业经营中的比重很难得到提升。同时，公司内部没有统一的对风险及风险管理的理解和应对措施，缺乏自觉的风险管理意识，认识不到风险管理的重要性，风险意识淡薄，只是在风险即将袭来或风险已经发生时才紧张起来，缺乏全局的战略思维和统一筹划躲避和应对风险的能力，这样企业在风险中存活的几率微乎其微。不断地培育和提升企业的风险管理能力，这要求企业文化，战略，管理机制，必须谋求与时俱进，不断创新。

没有风险管理，无法转危为机

企业如果事先有了一套完善的风险管理体系，并且得以在日常运营中很好地贯彻执行，当风险来临时自然会做好防御风险的准备，从容应对。然而现实情况却是大多数企业并没有意识到风险的普遍性和复杂性，没有系统防范风险的意识，而是采取被动的态度面对风险，只有在真正处在风险之中，对企业的经营造成了不可磨灭的损失，企业方才手忙脚乱地临时出台一系列应对措施，这些措施大都具有片面性，它们不是从整体大局出发，而是以降低局部风险为目标，少了对于企业整体发展方向和目标的统一筹划，只是短期的处理应对之策，对于企业走出危机并不具有辅助作用。三鹿集团曾经是地方的龙头企业，醉心于规模扩张，忽视了大量的质量问题，一味地降低产品原材料的质量要求标准，且对于现状隐瞒不报，直接导致三聚氰胺事件催化企业破产。这意味着企业应当全面构建符合发展目标规划的风险偏好管理体制，增强企业对常见业务风险的预测能力、控制能力和风险处置后的转化能力。只有这样才能使企业站在战略的高度对风险进行全面的把控，更好的应对和处理危机，转危为机。

持续的风险管理才能应对风险

现如今，即便少数企业建立了风险管理的体制机制，也普遍存在一个问题即大多的风险管理更多的只是在文字上和形式上做到位了，在风险管理是否真正贯彻到执行方面却依然有待商榷，一般在企业经营中如果缺乏必要的辅助监督，很多风险管理的制度难以落到实处，造成有章不循，企业风险管理体制被弱化等等，严重歪曲了风险管理的初衷，丧失了它的目的性，更谈不上在规避风险的基础之上，提升企业的管理质量。丰田汽车在原材料不断上涨的情况下，要求零部件降价30％，销售迅速膨胀的同时也导致问题集中爆发，过度控制成本使得大量汽车质量下降，大量召回对企业形象造成难以磨灭的伤害，这正是由于其一味地扩大销售版图而忘记了进行源头的风险管理控制，致使企业蒙受巨大的损失。由此可见只有持续地进行风险管理，落到实处，彻底发挥风险管理的效用，并且持续地依据实势进行发展变革，才能够使企业更好地应对风险。

风险的最高境界是风险经营

风险的最高境界是风险经营，深刻理解风险的企业，对风险的理解甚至可以成为火中取栗，特殊经营的壁垒。百年企业不可能按照自己固定的主业及产业组合发展一百年，肯定要不断调整主业及产业组合，面对不同时期的风险程度，进行不同的风险组合，分散风险，是一个好几次改变主业的过程。风险的最高境界是站在风险的角度，对风险进行深入地分析之后，尝试通过特别的途径或者是产业组合等方式，正视风险，经过一定的优化组合可以在风险中牟取潜在的利益，这是一种积极的态度，存在一定的风险，但是不失为一种合理的风险应对方法。在这种风险经营之下，企业自身的政策灵活性较大，可以较为快速地发应出解决方法，对于企业的持续运作有一套相对成熟的体系，大多时候通过优化组合，可以更加合理地利用企业各项优势资源进行互补，使企业利用最低的成本收获更大的价值。

本文来自公众号：华彩国资透视，原创作者：百万纲。